金沙娱场城app7979差旅费管理办法
（2020年修订）
第一章 总 则
第一条 本办法适用于校内各单位使用教育经费和纵项科研项目经费出差。使用横向科研项目经费出差按横向科研相关管理办法执行。
第二条 差旅费是指工作人员及其他相关人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的国内城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费补助。
常驻地是指单位驻地所在城市的主城区，即新都校区所在新都区；南充校区所在南充市顺庆区、高坪区、嘉陵区。
第三条 各单位应当建立健全出差审批制度，严格先审批、后出差的报批程序，填写出差事前审批表（详见附表1）,从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确工作目的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地无实质内容的学习交流和考察调研。
第四条 出差人员对差旅费使用的真实性、合规性、合理性及相关性承担直接责任；各二级单位经费负责人、专项经费项目负责人及科研项目负责人对差旅费使用承担审批和监管责任；财务处负责制定和完善学校差旅费管理办法，依据有关财经法律法规、差旅费管理办法及各单位经费负责人的审批结果，实施差旅费核算报销。
第二章 城市间交通费
第五条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车等交通工具所发生的费用。
第六条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：
类别 |
交通 工具 级别 |
飞机 |
轮船（不包括旅游船） |
火车（含高铁、动车、全列软席列车） |
其他交通工具（不包括出租小汽车） |
一一 |
省部级、院士 |
头等舱 |
一等舱 |
软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座 |
凭据报销 |
2二 |
正高级技术职称、正处级及以上人员 |
普通舱经济舱 |
二等舱 |
软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座 |
凭据报销 |
三 |
其余人员 |
普通舱 经济舱 |
三等舱 |
硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座 |
凭据报销 |
（一）符合第一类差旅费标准的人员及校级领导出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。
（二）既在管理岗，又有技术职称的人员，可以“就高”选择交通工具。
（三）城市间交通费按乘坐交通工具规定的等级凭据报销，未按等级乘座交通工具的，超支部分由个人自理。
（四）学校离退休人员因工作需要出差，可按上述规定标准报销。
（五）校内人员职务、职称以组织人事部门的信息为依据。
（六）学校校区间往返原则上乘坐长途汽车或火车，处级及以下人员一般不得使用专车或出租汽车。
第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响工作、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
第八条 乘坐交通工具发生订票费、退票费、民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
第九条 乘坐飞机、火车、轮船、汽车等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。如经常出差乘坐飞机，出差人员可本着节约原则按年购买一份交通意外保险，保费报销额度为年度最低标准。
第三章 住宿费
第十条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的住宿费用。
第十一条 出差人员住宿费按国家有关文件规定，实行分地区、分级别限额管理，在规定的限额内凭票报销，超支部分自理。各地住宿标准见附表2。
第十二条 出差人员参加会议、培训等，由举办单位统一安排并承担住宿费用的，不予报销住宿费用。举办单位统一安排住宿且费用自理的，凭主办单位出具的有效证明，据实报销住宿费。
第十三条 住宿费发票应注明入住人姓名、住宿天数、人数、单价、合计总额等信息。如因入住宾馆原因，有些信息无法在发票上反映的，出差人应本着实事求是的原则在发票上注明并签字确认。
学校校区间往来原则上住校内宾馆。
第四章 伙食补助费
第十四条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。
第十五条 出差人员伙食费补助费标准见下表（本文件有特别规定除外）：
单位:元/人·天
地区 |
省外 |
西藏、新疆、青海 |
其他地区 |
省内 |
甘孜、阿坝、凉山 |
标准 |
120元 |
100元 |
第十六条 伙食补助费原则上应以城市间交通费和住宿费票据为依据，按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。
（一）伙食补助费按批准的出差目的地标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。
（二）在学校常驻地范围内办事，确实发生误餐的，经单位领导批准，可报销每人每餐20元的伙食补助，每天最多补助两餐。
（三）新都校区到成都市（或南充校区到南充市）所辖常驻地以外的区、县范围内出差，每天补助60元。鼓励到市内办事乘坐地铁等公共交通工具，并报销伙食补助。带车或乘坐出租车等，可报销交通费但不予报销伙食补助。
（四）南充新都校区之间出差，往返路途伙食补助费按出差标准执行，出差期间按40元/天计发，包干使用。
（五）对外出参加会议及培训路途按出差计发伙食费补助；由举办单位统一安排承担伙食费的，应如实申报，会议及培训期间不再享受伙食费用补助；举办单位统一安排伙食且费用自理的，凭主办单位出具的有效证明,1个月以内，伙食补助费按出差标准计发，超过1个月的部分，不再给予伙食补助费。
（六）会议、培训地点在常驻地或校区所在的市辖区域，补助标准按该区域出差标准执行。
第十七条 金沙娱场城app7979关于伙食补助其他处理事项：
（一）出差人员出差期间按规定领取伙食补助费。除确因工作需要由接待单位按规定安排的一次工作餐外，用餐费用自行解决。
需由接待单位协助安排用餐的，出差人员应当提前告知伙食费控制标准，并向伙食提供方交纳伙食费。
在单位内部食堂用餐，有对外收费标准的，出差人员按标准交纳；没有对外收费标准的，早餐按照日伙食补助费标准的20%交纳，午餐、晚餐按照日伙食补助费标准的40%交纳。在宾馆、饭店等餐饮服务单位用餐的，按照餐饮服务单位收费标准交纳相关费用。
出差人员交纳了伙食费的，应当索取相应的行政事业单位资金往来结算票据或税务发票等凭证，个人保存备查并对交纳的真实性负责，收款凭证不作为报销依据。
（二）接待其他单位出差人员安排用餐的，应当按规定收取出差人员相关费用，及时出具行政事业单位资金往来结算票据，所收费用作接待单位的收入处理。
第五章 公杂费
第十八条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的在长驻地以外城市的市内交通费、通讯费等费用。
第十九条 公杂费按出差自然（日历）天数计算，按标准包干使用。其中：省内每人每天50元，省外每人每天80元。
（一）出差人员由学校派车的，应如实申报，公杂费减半发放。
（二）南充新都之间出差，往返路途公杂费补助按出差标准执行；学校常驻地及常驻地以外校区所在市辖区域内办事，可以报销交通费，带车或乘坐出租车的,预约市内交通费，并填写市内交通费报销明细单（见附表4），注明时间、地点、事由、金额经主管领导签字后报销交通费，若采用定期结账模式，报销时必须提供由租车公司提供的使用清单，清单注明时间、办事地点、主要事项、金额，并由租车公司盖章，经办人签字确认，一律不计发公杂费补助。
（三）对外出参加会议、培训，路途按出差计发公杂费；会议及培训期间在1个月以内的公杂费减半发放，超过1个月的部分不再给予公杂费补助。
（四）出差人员到机场发生的出租车费等不予报销，已包含在公杂费补助。
（五）纵向科研出差，市内交通费按纵向科研相关管理办法执行。
第二十条 金沙娱场城app7979关于公杂补助其他处理事项：
（一）出差人员出差期间按规定领取公杂费（含市内交通费）。接待单位协助提供交通工具并有收费标准的，出差人员按标准交纳，最高不超过日公杂费标准的50%；接待单位协助提供交通工具并没有收费标准的，每人每天（不足一天按一天计算）按照日公杂费标准的50%交纳。
出差人员交纳了公杂费的，应当索取相应的行政事业单位资金往来结算票据或税务发票等凭证，个人保存备查并对交纳的真实性负责，收款凭证不作为报销依据。
（二）接待其他单位出差人员安排交通工具的，应当按规定收取出差人员相关费用，及时出具行政事业单位资金往来结算票据，所收费用作接待单位的收入处理。
第六章 报销管理
第二十一条 财务处严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差（即无出差事前审批表）以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
第二十二条 出差人员出差结束后，应在二十个工作日内（节假日顺延）履行报销手续。城市间交通费、住宿费支出等相关费用按学校公务卡、公务机票购买使用规定结算。原则上不再预借差旅费。
（一）通过电商平台购买机票、火车票等，凭机票、火车票报销。因电商提供低价机票等特殊原因无法出具机票的，可凭电商出具的代购发票、行程确认单报销。
（二）通过电商购买机票应符合《金沙娱场城app7979金沙娱场城app7979关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》的规定。
第二十三条 出差人员报销的费用核报后转入出差人员或经办人员银行卡。
第二十四条 出差人员出差期间回家省亲办事的，经单位领导批准（填报出差事前审批表），交通费按不高于从出差目的地返回学校按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理。若无同种交通工具价格比较，则与相应的动车/高铁票价比较，按孰低原则报销。伙食补助公杂费补助扣除探亲的天数计算。
第二十五条 差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车（船）票、住宿费发票等相关报销凭证。出差途中各段行程城市间交通票据及住宿费票据应保持连续、完整。
（一）差旅费报销应遵循“一事一单”的原则。因不同事由或不在同一时间段出差，需分别填写差旅费预约报销单。
（二）出差人员在出差期间发生的费用，应连同当此差旅费同时报销，事后不予补报。
第二十六条 学生出差按以下标准报销：
（一）学生出差原则上乘坐的交通工具为火车硬坐、动车/高铁二等座、轮船三等及以下舱位、长途公共汽车等。学生代表学校参加体育竞技类比赛，可报销单程火车硬卧。射击队参加比赛涉及枪支运输的，按《中华人民共和国枪支管理办法》执行。高水平运动队按照相关管理办法执行。超支部分自理。不按规定报销标准乘坐交通工具的，则与可乘坐交通工具票价比较，按孰低原则报销。
（二）学生出差住宿费在限额内凭票报销，标准为省外210元/人.天；省内180元/人.天，超支部分自理。若外出参加学术会议、参加省级以上比赛等，由主办单位统一安排住宿的，提供相关通知等证明材料，凭票据实报销。
（三）学生出差按50元/人.天发放伙食补助和公杂费补助，不再报销市内交通、餐饮等费用。
（四）学生使用纵向科研项目经费出差，其报销及补助标准可按学生标准执行，也可按本办法第七条“其余人员”标准执行，由项目负责人确定。
（五）学生生产实习、社会实践活动按《金沙娱场城app7979本专科学生实习经费管理办法》执行。
第二十七条 因公出差特殊事项处理：
（一）因教学科研受邀参加相关会议等，由对方提供交通和住宿的，不再计发补助，只提供住宿的，路途按标准计发伙食补助费和公杂费补助。
（二）因住宿发票遗失的，由入驻宾馆提供住宿发票记账联复印件并加盖发票专用章鲜章，按规定履行审批手续后可报销城市间交通费、住宿费，发放伙食补助费及公杂费补助。
（三）其他情况未取得住宿费发票或有效证明的，由出差人员书面说明详细情况，经单位领导（或项目负责人）确认情况属实，可报销城市间交通费，15天以内按标准计发伙食补助费及公杂费补助，超过15天部分不再计发。
（四）单程城市间交通票据遗失且有关联的住宿费发票或有效证明，乘坐飞机的可提供行程确认单，费用按机票核报，也可出具票据遗失说明，费用按火车硬卧核报；乘坐火车、汽车的，可提供购票交易记录或出具票据遗失说明，履行审批手续后参考相同行程票价报销费用，并按规定发放伙食补助费及公杂费补助。
（五）双程城市间交通票据遗失，乘坐飞机的需提供行程确认单；乘座火车、汽车的需提供完整行程的购票交易记录或车站出具有效的乘车证明，并提供关联的住宿费发票或有效证明，可报销城市间交通费，发放伙食补助费及公杂费补助。
（六）教育经费项目乘飞机出差未在公务网站购买公务机票。
以上特殊事项均需填写《金沙娱场城app7979报销特殊事项审批表》（见附表2）后方能报销相关事宜，经办人及部门（项目）审批人对上述审批事项的真实性负责。
第二十八条 凡出差人员所提供依据不能证明出差人数及出差天数的，不给予补助。
第二十九条 因工作需要，邀请校外专家、学者来校交流、访问的，可报销受邀人员城市间交通费，住宿费，不发放伙食补助和公杂费补助。
第三十条 因工作需要，相关单位（项目）聘用校外人员出差，须提供完整的城市间交通费及住宿费票据，由合作单位提供住宿的，需合作方出具有效证明，15天以内按标准计发伙食补助费及公杂费补助，超过15天部分不再计发。
第三十一条 教职工探亲的差旅费按以下规定执行:
（一）教职工探亲，一律只能报销火车硬坐（含动车二等座）、轮船普通舱车船票。通火车的地点一般不允许乘坐长途汽车，途中如发生绕道行驶，绕道部分费用自理。
（二）不按规定报销标准乘坐交通工具的，统一按硬座最低票价报销。
（三）需途中转车的可按其他人员规定标准核报一天的住宿费，超过部分自理。
（四）探亲途中发生的其他费用，如购票手续费、出租车费、托运费等一律不予报销。
（五）单身职工一年一次的探亲假，探亲费用在规定标准内全额报销；四年一次的探亲假，在本人岗位工资加薪级工资30%以内的费用自理，超过部分报销。
第七章 监督问责
第三十二条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责；经费负责人对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定报销差旅费的人员进行严肃处理，并追回相关费用。
第三十三条 审计部门负责对出差活动及相关经费支出进行监督检查。主要内容包括：
（一）单位差旅审批制度是否健全，差旅活动是否按规定履行审批手续；
（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；
（三）差旅费报销是否符合规定；
（四）差旅费管理和使用的其它情况。
第三十四条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。
第三十五条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任，并追回相应资金：
（一）虚报冒领差旅费的；
（二）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；
（三）不按规定报销差旅费的；
（四）其他违反本办法行为的。
第八章 附 则
第三十六条 学校独立核算单位参照执行。
第三十七条 本办法由财务处负责解释。
第三十八条 本办法自下文之日起执行，原《金沙娱场城app7979差旅费管理暂行办法》（西南石大财〔2017〕5号）文废止。
附表：1.金沙娱场城app7979出差事前审批表
2.行政事业单位差旅住宿限额标准表
3.金沙娱场城app7979报销特殊事项审批表
4.金沙娱场城app7979市内交通费报销明细单
附表1
金沙娱场城app7979出差事前审批表
申请人 |
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所在单位 |
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其他出差人 |
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出差时间 |
年 月 日- 年 月 日 |
出差事由： |
单位负责人签字： 年 月 日 |
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